Instrucciones para llenar la declaración jurada F3603

"Detalle de Liquidación de divisas empresas Hoteleras".

  1. Antes de enviar esta Declaración Jurada, revise cuidadosamente los antecedentes que ha registrado en ella. Se hace presente que los errores, omisiones o inconsistencias que afecten a esta Declaración darán origen a las observaciones pertinentes.

  2. Esta Declaración Jurada debe ser presentada por las empresas que soliciten Devolución de IVA al haber percibido ingresos en moneda extranjera por servicios de hotelería prestados a turistas extranjeros sin domicilio ni residencia en Chile, habiendo efectuado la liquidación de dichas divisas en el periodo solicitado.

  3. Sección A: IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE Y DEL PERIODO DE LA SOLICITUD

    Registre los datos de RUT, Apellido Paterno o Razón Social, Apellido Materno, Nombres y Período Solicitado. Este último dato debe informarse en números arábigos, informando el año con cuatro dígitos.

  4. Sección B: RESUMEN

    Se deben anotar los totales que resulten de los valores registrados en las columnas de la Sección C, de detalle, según se indica a continuación:

    • [700], N° Registros Informados: Cantidad total de registros, líneas o casos informados en la Sección C, de Detalle de la Declaración Jurada.
    • [701], Monto Total Liquidado en Pesos ($): Monto total, obtenido de la suma de los valores declarados en la columna "Monto Liquidado en Pesos ($) [308]".

  5. Sección C: DETALLE DE DOCUMENTOS DE LIQUIDACIÓN DE DIVISAS

    • [301], RUT Liquidador (Banco o Casa de Cambio): Indique el RUT del banco, casa de cambios, corredora de bolsa u otra entidad que haya efectuado la compra de la moneda extranjera liquidada.

    • [302], Tipo Documento: Indique el tipo de documento tributario (factura de compra u otro) que formaliza la operación de liquidación de divisas, utilizando la codificación que aparece al final de este instructivo.

    • [303], Folio Documento: Indique el número del documento tributario que formaliza la operación de liquidación de divisas.

    • [304], Fecha Documento: Indique la fecha de emisión del documento tributario que formaliza la liquidación de divisas.

    • [305], Tipo Moneda Extranjera: Indique el tipo de moneda extranjera, proveniente de pagos efectuados por extranjeros sin domicilio ni residencia en Chile, que fue liquidada, utilizando la codificación que aparece al final de este instructivo.

    • [306], Monto Liquidado en Moneda Extranjera: Indique el monto liquidado de moneda extranjera.

    • [307], Tipo de Cambio Utilizado ($/ moneda extranjera): Indique el tipo de cambio obtenido en la liquidación de divisas, expresado en $/ moneda extranjera.

    • [308], Monto Liquidado en Pesos ($):Indique el monto liquidado, en pesos, de acuerdo al Monto Liquidado en Moneda Extranjera, declarado en la columna [306] y al tipo de cambio informado en la columna [307].

  6. Codificación

    N° Columna o Campo Codificación
    1. Tipo de Documento [302]: Valor Descripción
    30 Factura
    32 Factura de ventas y servicios no afectos o exentos de IVA
    33 Factura Electrónica
    34 Factura no Afecta o Exenta Electrónica
    35 Boleta
    38 Boleta no afecta o exenta
    39 Boleta electrónica
    41 Boleta no afecta o exenta electrónica
    45 Factura de Compra
    46 Factura de Compra electrónica
    2. Tipo moneda extranjera [305]: Moneda Código
    ARGENTINA PESOS ARP
    BOLIVIA PESO BOLIVIANO, SUCRE BOB
    BRASIL REALES, CRUZEIRO BRL
    CANADÁ DÓLARES CAD
    CHINA YUAN RENMINBI CNY
    ESTADOS UNIDOS DÓLARES USD
    EUROS EUR
    JAPON YENES JPY
    MÉXICO PESOS MXP
    PARAGUAY GUARANIES PYG
    PERÚ NUEVOS SOLES PEN
    REINO UNIDO LIBRAS GBP
    RUSIA RUBLOS RUR
    SUECIA CORONAS SEK
    SUIZA FRANCOS CHF
    URUGUAY PESOS UYU
    VENEZUELA BOLÍVARES VEB
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