1
Valor UTM del mes en que declara $
A
Total exportaciones del mes (Art. 36)
20
2
Remanente de Crédito Fiscal del mes
anterior
UTM
B
Total Ventas y/o Servicios prestados, internos, exentos
y/o no gravados del mes
142
3
Menos:
Devolución solicitada
300 C
Total importaciones del mes (Art. 16)
143
4
Devolución solicitada Art. 27 bis. UTM
305 D
Total Compras y/o Servicios utilizados, Internos,
exentos y/o no gravadas del mes
144
5
Certificado de imputación
306 E
Total compras netas afectas de activo fijo del mes
145
6
Total remanente Créd. para este mes
(trasládelo en pesos a línea 11) UTM
78 CREDITOS (compras)
DEBITOS (Ventas)
7
Art.14
Cantidad de Facturas emitidas
131
108
8
Cantidad de Boletas emitidas
110 111
9
Ventas inferiores al monto Mínimo : $
112
10
Adicionales al Débito Fiscal del mes,
originadas por devoluciones excesivas registradas en otros
154
11
Total remanente de crédito fiscal, declarado en línea
6. (En pesos)
80
12
Cantidad de facturas recibidas con derecho a
crédito fiscal del mes
124 109
13
Art. 40
letras a), b) y c) del Art.
37
(50%)
28 113
14
Art. 42
letras a) :
Licores
(30%)
147 148
15
letras b) :
Piscos
(25%)
27 45
16
letras c) : Vinos, Champañas,
Chichas
(15%)
33 32
17
letras c) :
Cervezas
(15%)
149 150
18
letras d), e). : Bebidas
analcohólicas naturales o
artificiales
(13%)
85 146
19
letras f) :
Whisky Tasas ver instrucciones al dorso
87 31
20
Recuperación impuesto Específico al petróleo diesel
soportado en su adquisición
127
21
Folio
164
Reintegro Devolución Indebida de Crédito
Fiscal D.S. 348
22
TOTAL
212 114
Si total créditos (Cód. 212) mayor que total
Si total débitos (Cód. 114) mayor que total
IMPUESTO
23
77 en UTM
75 BASE IMPONIBLE
89 (+)
24
IVA total retenido a terceros, Art. 3,
inciso
3°
(18%)
39 (+)
25
IVA parcial retenido a terceros, Art. 3,
inciso 3° (Tasas Seg. Intruccs.)
42 (+)
26
Impuesto adicional
letras e), h), i), j) y
l)
(50%)
41 (+)
27
letras g)
Yates
(30%)
155 (+)
28
Sistema de Tributación Simplificada del
IVA, Art. 29
409 (+)
29
Rentas esporádicas de Primera Categoría,
Art 69 N° 3 (15%)
125
(+)
RETENCION DE IMPUESTO
30
Retención 1a Categoría :
Art.73 (15%)
50 (+)
31
Retención Impto. Unico a los Trabajadores :
Art. 74, N°1
48 (+)
32
Retención 2a
Categoría
: Art. 73, N°2 (10%)
151 (+)
33
Retención a Directores y Consejeros S.A. :
Art. 74 N°3 (10%)
153 (+)
34
Retención a Suplementeros : Art. 74, N°5
(0.5%)
54 (+)
35
Retención a Mineros por compradores de
Minerales: Art. 74, N°6
56 (+)
36
Reliquid. mensual Impto. Unico a los
trabajadores: Art. 47, inciso final
72 (+)
Art. 74, N° 4 Base Imponible
Impuesto Retenido
Crédito (ver instrucciones)
135
(+)
37
Tasa 35%
132
133
134
38
Tasas Seg.Instruccs.
156
157
(+)
PAGOS PROVISIONALES [Ingrese en estos
códigos los valores de sus retenciones y traslade la suma a la línea 50 ]
39
PPM por Ases.Técnicas Ley 18.768. articulo 13
159
40
PPM obligatorio, contribuyentes 1a Categoría Art. 84,
letra a)
Tasa
Monto pérdida Art. 90
Crédito (ver instrucciones)
PPM Neto Determinado
(+)
115 30 68 62 (+)
41
PPM Segunda Categoría :
Art. 84, letra b) (10%)[Si usted otorga
boletas de honorarios sin retención, ingrese el 10% de la suma de los montos emtidos en
el mes en el código 152. Por ejemplo, si una persona ganó $100.000 en el mes debe
colocar $10.000] 152 (+)
42
PPM de Talleres artesanales u obreros : Art. 84, letra
c) (1.5% o 3%)
70 (+)
43
PPM de vehículos de transporte o carga ajena: Art.84,
letras e) y f) (0.3%)
66 (+)
44
Mineros
Base Imponible
PPM Determinado
Crédito (ver instrucciones)
123 (+)
120 121 122
45
PPM Voluntarios : Art. 88
76
90
67
(+)
46
Cotiz.
Cotización Adicional del Período
160 (-)
47
Remanente crédito para este
mes UTM
44 161 (-)
48
Emp. Cons
"Crédito especial del mes para Empresas
Constructoras (65% de los débitos)"
126 (-)
49
Remanente crédito especial para este mes UTM
128 (-)