660 / 808
660
Menos
: Crédito imputable Impto. Global
Complementario
-$ 2.072.589
-$ 2.072.589
Saldo FUT antes de retiros
$ 44.000.000
$ 37.250.000
$ 6.750.000
$ 6.750.000
$ 4.666.235
$ 11.416.235 $ 2.072.589
RETIRO Socio
-$ 10.000.000
-$ 10.000.000
-$ 1.812.205
-$ 1.252.576
-$ 3.064.781
-$ 556.490
Remanente FUT año siguiente
$ 34.000.000
$ 27.250.000
$ 6.750.000
$ 4.937.795
$ 3.413.659
$ 8.351.454
$ 1.516.099
(i) Confeccionar F-22: Sociedad “El Álamo Ltda”.
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA
IMPUESTOS DETERMINADOS
36
IMPUESTOS
BASE IMPONIBLE
REBAJAS AL
IMPUESTO
31
+
37
Impuesto Primera Categoría sobre rentas efectivas.
960
50.738.824
961
4.666.235
962
6.750.000
Impuesto de Primera Categoría contribuyentes de la Letra A) Art. 14 Ter.
963
964
965
Impuesto Primera Categoría ( [18] = [960]+[963]; [19] = [961]+[964] y [20] =
[962]+[965])
18
50.738.824
19
4.666.235
20
6.750.000
+
38 Impuesto Específico a la Actividad Minera (Art. 64 bis).
824
825
+
39 Impuesto Primera Categoría sobre rentas presuntas.
187
188
189
+
40 Impuesto Único Primera Categoría según Inc. 3° N°8 del Art. 17.
195
196
+
41 Impuesto Art.2º D.L. N° 2398/78.
77
74
79
+
42 Impuesto Único según Inc. 1º del Art.21.
113
1007
114
+
43 Impuesto Único Activos Subyacentes según N°3 Art. 58.
908
909
+
44 Impuesto Único Art. 82 Ley N° 20.712 (LUF) tasa 10%
951
952
+
45 Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento.
753
754
755
+
46 Impuesto Adicional D.L. N° 600/74.
133
138
134
+
47 Impuesto Adicional Ley de la Renta.
32
76
34
+
48
Diferencia de Impuesto Adicional por crédito indebido
por Impuesto de Primera Categoría según Inc. 5° N°4
Art. 74.
911
10% Tasa Adicional de
Impuesto Adicional, sobre
cantidades declaradas en
línea 3 (Inc. 3°, Art. 21).
913
914
+
49 Retención de Impuesto sobre gastos rechazados y
otras partidas (Tasa 45%) según Art. 79.
923
Retención de Impuesto sobre
activos subyacentes (Tasa
20% y/o 35%) según Art. 79.
924
925
+
50 Impuesto Único Talleres Artesanales.
21
Impuesto Único Pescadores
Artesanales.
43
756
+
51 Impuesto Único por Retiros de Ahorro Previsional
Voluntario (según N° 3 inciso 1° Art. 42 bis).
767
Restitución Crédito por
Gastos de Capacitación
Excesivo (Art. 6°, Ley N°
20.326).
862
863
+
DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS
52 Reliquidación Impto. Glob. Compl. por Término de Giro (Art. 38 bis).
51
63
71
-
53 Pagos Provisionales (Art. 84).
36
Crédito Fiscal AFP (Art. 23
D.L. N° 3.500)
848
849
-
54 Crédito por Gastos de Capacitación.
82
Crédito por Rentas Fondos
Mutuos con derecho a
devolución (Art. 108).
768
769
-
55 Crédito Empresas Constructoras.
83
Crédito por Reintegro Peajes.
(Ley N° 19.764)
173
612
-
56 Retenciones por rentas declaradas en línea 6
(Recuadro N°1).
198
Mayor Retención por sueldos
y pensiones declaradas en
línea 9.
54
611
-
57 Retenciones por rentas declaradas en líneas 9 y/o 51
código 767.
832
Retenciones por rentas
declaradas en líneas 1, 3, 4,
5, 40, 43 y 44.
833
834
-
58 PPUA sin derecho a devolución (Arts. 31 N°3 y 41 A
letra D N°7).
912
PPUA con derecho a
devolución (Arts. 31 N°3 y 41
A letra D N°7).
167
747
-
59
Remanente de crédito por Reliquidación del Impuesto
Único de Segunda Categoría y/o por Ahorro Neto
Positivo, proveniente de líneas 29 y/o 30.
119
Remanente de crédito por
Impuesto de Primera
Categoría proveniente de
línea
31
116
757
-
60
Créditos puestos a disposición de los socios por la
sociedad, con tope del total o saldo del impuesto
adeudado.
58
Crédito por Sistemas Solares
Térmicos (Ley N° 20.365).
870
871
-
61 Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N° 18.768.
181
Retenciones sobre intereses
según Art. 74 N° 7.
881
882
-
62 Cargo por Cotizaciones Previsionales según Arts.89 y Sgtes. D.L. N° 3
.
500.
900
+
63
RESULTADO LIQUIDACION ANUAL IMPUESTO RENTA
(Si el resultado es negativo o cero, deberá declarar por Internet).
305
6.750.000
=
ROL UNICO TRIBUTARIO
01
Primer Apellido o Razón Social
02
Segundo Apellido
05
Nombres
03
-
Si el resultado es positivo, trasládelo a línea 67