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RECUADRO N° 2: BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORÍA
RECUADRO N°2 : BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORIA
Ingresos del Giro Percibidos o Devengados
628
30.000.000
+
Rentas de Fuente Extranjera
851
21.738.824
+
Intereses Percibidos o Devengados
629
+
Otros Ingresos Percibidos o Devengados
651
+
Costo Directo de los Bienes y Servicios
630
-
Remuneraciones
631
-
Depreciación Financiera del ejercicio
632
-
Intereses Pagados o Adeudados
633
-
Gastos por Donaciones
966
-
Otros Gastos Financieros
967
-
Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo certificados por Corfo
852
-
Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo no certificados por Corfo
897
-
Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de Fuente Extranjera
853
1.000.000
-
Gastos por Responsabilidad Social
941
-
Gastos por Impuesto de Primera Categoría e Impuesto Diferido
968
-
Gastos por adquisición en supermercados y negocios similares
969
-
Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos
635
-
Renta Líquida (o Pérdida)
636
50.738.824
=
Corrección Monetaria Saldo Deudor (Art. 32)
637
-
Corrección Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32)
638
+
Depreciación Financiera del ejercicio
926
+
Depreciación Tributaria del ejercicio
927
-
Rentas tributables no reconocidas financieramente
970
+
Gastos agregado por donaciones
971
+
Gastos que se deben agregar a la RLI según el N°1 del Art. 33.
639
+
Gasto Goodwill Tributario del ejercicio
1000
-
Impuesto Específico a la Actividad Minera
827
-
Pérdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N°3)
634
-
Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 1° Art. 21.
928
-
Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 3° Art. 21.
929
-
Ingresos No Renta (Art. 17)
640
-
Otras Partidas
807
-
Rentas Exentas Impto. 1ª Categoría (Art. 33 N°2)
641
-
Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N°2)
642
-
Renta Líquida (ó Pérdida) antes de rebajar como gasto donaciones
972
50.738.824
=
Gastos aceptados por donaciones
973
-
REMANENTE DE CREDITO
64
SALDO A FAVOR
85
+
IMPTO. A
PAGAR
67
Impuesto Adeudado
90
6.750.000
+
65
Menos: Saldo puesto a disposición de los
socios.
86
-
68
Reajuste Art.72 línea 67 :
2% (Supuesto)
39
135.000
+
DEVOLUCION SOLICITADA
69
TOTAL A PAGAR (Líneas
67+68
)
91
6.885.000
=
66
Monto
87
=
RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE PLAZO
SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO
BANCARIA
RECARGOS POR
MORA EN EL
PAGO
70
MAS: Reajustes declaración fuera de plazo
92
+
301
Nombre Institución Bancaria
306 Número de Cuenta
71
MAS: Intereses y Multas declaración fuera de
plazo
93
+
72
TOTAL A PAGAR (Líneas 69+70+71)
94
=
780
Tipo de Cuenta
(Marque con una X según corresponda)
Cuenta Corriente
Cuenta Vista
Cuenta de Ahorro