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Ø
Código 639
: Se anota la suma de los gastos rechazados no
aceptados como tales por la Ley de la Renta, debidamente
reajustados, de acuerdo al siguiente detalle:
Ø
Depreciación automóvil utilizado por el socio........
$ 150.000 x 1,000
$ 150.000
Ø
Reajustes, intereses y multas pagados al Fisco........
$ 267.700 x 1,020
$ 273.054
Ø
Reparación automóvil socio.....................................
$ 367.100 x 1,020
$ 374.442
Ø
1ª cuota Contribuciones Bs. Rs................................
$ 26.772 x 1,033
$ 27.655
Ø
2ª cuota Contribuciones Bs. Rs................................
$ 26.772 x 1,025
$ 27.441
Ø
3ª cuota Contribuciones Bs. Rs................................
$ 32.400 x 1,009
$ 32.692
Ø
4ª cuota Contribuciones Bs. Rs................................
$ 32.400 x 1,000
$ 32.400
Ø
Castigo Cliente.........................................................
$ 400.000 x 1,000
$ 400.000
Ø
Impto. Renta A.T.2016.............................................
$ 4.237.545 x 1,000
$ 4.237.545
$5.555.229
(+)
Ø
Código 634
: Se anota el monto de la Pérdida Tributaria del ejercicio
comercial 2014, debidamente reajustada, equivalente a $2.567.400 x 1,039..
$ 2.667.529
(-)
Ø
Código 928:
Gastos rechazados afectos a la tributación del Inc. 1° Art. 21
$ 217.157
(-)
Ø
Código (929):
Gastos rechazados afectos a la tributación del Inc. 3° Art. 21
$ 374.442
(-)
Ø
Código 640
: Se anota el monto del mayor valor obtenido en la venta de
acciones de S.A. chilena afecto al Impuesto Único de 1ª Categoría
equivalente a......................................................................................................
$ 345.000
(-)
Ø
Código 642
: Se anota el monto de los dividendos percibidos de la S.A.
chilena equivalente a.........................................................................................
$ 528.500
(-)
Ø
Código 972:
Renta Líquida antes de rebajar como gasto donaciones
(Códigos 636 – 637 – 927 + 971 + 639 – 634 - 928 – 929 – 640 - 642)
….....
$19.439.705
(=)
Ø
Código 973:
Gastos aceptado por donaciones…………………………........
$ 606.172 (-)
Ø
Donación ajustada al LGA
Ø
Donación registrada en
Código (966)
$ 1.200.000
Ø
Renta Líquida equivalente a sumatoria
(Códigos 636 – 637 –
927 + 971 + 639 – 634 – 929– 640 – 642), sin considerar
donación como gasto rechazado.
$19.656.862
Ø
Donación ajustada al LGA: 5% s/$ 19.656.862
$ 982.843
Ø
Determinación crédito por donación
Ø
50% s/donación ajustada al LGA $ 982.843
$ 491.422